Imposto de Renda 2025: quem deve declarar e como evitar erros na malha fina

A Receita Federal inicia a temporada de declaração do Imposto de Renda 2025 em março, e é essencial saber se você está na lista de contribuintes obrigados a prestar contas. Dessa forma, até o momento, as regras permanecem as mesmas de 2024.

Confira os principais critérios que exigem a declaração:

• Rendimentos Tributáveis: Quem recebeu mais de R$ 30.639,90 em 2024, incluindo salários e aluguéis;
• Rendimentos Isentos ou Tributados na Fonte: Quem teve ganhos acima de R$ 200 mil, como indenizações e rendimentos de poupança;
• Operações na Bolsa de Valores: Quem negociou mais de R$ 40 mil ou teve ganho sujeito à tributação;
• Bens e Direitos: Quem possui patrimônio acima de R$ 800 mil ou vendeu imóveis com isenção condicional;
• Atividade Rural: Quem teve receita bruta superior a R$ 153.199,50;
• Residência no Brasil: Quem passou a ser residente e permaneceu nessa condição até 31 de dezembro;
• Lei das Offshores: Quem detalhou bens de entidades controladas, possui trust ou quer atualizar ativos no exterior.

Sendo assim, mesmo que você não seja obrigado a declarar, pode valer a pena entregar o IR para comprovar renda em financiamentos e solicitar restituição de impostos retidos na fonte.

Limites de dedução do IR 2025

Se as regras não mudarem, os limites de dedução serão os seguintes:

• Por dependente: R$ 2.275,08;
• Educação: Limite de R$ 3.561,50 ao ano;
• Desconto simplificado: 20% da renda tributável, com teto de R$ 16.754,34;
• Despesas médicas: Sem limite, desde que devidamente comprovadas.

Declaração pré-preenchida facilita o processo

A opção da declaração pré-preenchida tem ganhado popularidade. Em 2024, 41% dos contribuintes usaram essa ferramenta, que também dá prioridade para a restituição. Dessa forma, para acessá-la, é necessário ter conta gov.br no nível prata ou ouro.

No ano passado, a Receita Federal recebeu mais de 45,4 milhões de declarações, e 3,2% delas foram retidas na malha fina. Isso porque, os principais motivos foram:

• Deduções inadequadas (57,4%), com destaque para despesas médicas (51,6%);
• Omissão de rendimentos (27,8%);
• Outras inconsistências (14,8%).

Documentos essenciais para declarar o IR 2025

Para evitar atrasos e erros, junte os documentos necessários com antecedência:

• Informe de rendimentos de empregadores e do INSS;
• CPF de todos os dependentes;
• Extratos bancários e informes de investimentos;
• Recibos de despesas médicas e educacionais;
• Documentos de compra e venda de bens;
• Contratos de financiamentos, consórcios e heranças.

Receita Federal lança app Receita Saúde para recibos médicos

A partir de 2025, despesas com saúde precisarão de recibos digitais emitidos no app Receita Saúde. Dessa forma, o objetivo é evitar fraudes e tornar o processo mais transparente. Profissionais como médicos, dentistas e psicólogos deverão usar a ferramenta para gerar os recibos, que serão automaticamente inseridos na declaração pré-preenchida do paciente e na declaração de renda do profissional de saúde.

Portanto, a nova regra é obrigatória para todos os pagamentos feitos a partir de 2025 e pode reduzir problemas com malha fina.

Possível mudança na faixa de isenção em 2026

O governo anunciou em 2024 uma proposta para ampliar a faixa de isenção para rendimentos até R$ 5 mil por mês, mas a medida ainda depende de aprovação do Congresso e pode entrar em vigor apenas em 2026.

Em suma, é preciso ficar atento às regras e organizar a documentação é fundamental para evitar erros e garantir a correta entrega do Imposto de Renda 2025.

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